Jak wynika z danych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na koniec 2023 roku niemal 628 tys. aktywnych płatników składek miało zadłużenie względem ZUS-u, a łączne zadłużenie aktywnych płatników składek wyniosło 19,4 mld zł. To o 11,8 proc. więcej niż rok wcześniej.. Jeśli Ty także masz problemy z nieterminowym opłacaniem składem, sprawdź, jakie mogą być konsekwencje zadłużeń w ZUS.
Z tego artykułu dowiesz się:
- jakie konsekwencje niosą za sobą opóźnienia w płatności składek ZUS;
- czy dług względem ZUS można rozłożyć na raty;
- czy umorzenie należności względem ZUS jest możliwe.
W czasach wysokich cen energii elektrycznej, gazu i usług coraz więcej przedsiębiorców ma realne problemy z utrzymaniem płynności finansowej. Dużym obciążeniem zwłaszcza dla najmniejszych firm jest także konieczność comiesięcznego odprowadzania składek ZUS. W 2024 r. kwota składki bez preferencji wynosi aż 1485,31 zł (+ składka zdrowotna) bez ubezpieczenia chorobowego i 1600,32 zł z ubezpieczeniem chorobowym (+ składka zdrowotna). Trudno więc się dziwić, że zadłużenia w ZUS to powszechna bolączka wielu firm. Zanim wyjaśnimy, jakie konsekwencje może nieść za sobą dług, podpowiemy, jak samodzielnie sprawdzić kwotę zadłużenia względem instytucji.
Jak sprawdzić zadłużenie w ZUS przez internet?
Jak sprawdzić zaległości w ZUS? Jeśli nie jesteś pewien, czy masz zadłużenie względem ZUS, możesz sprawdzić to szybko, wygodnie, bez wychodzenia z domu. W jaki sposób?
Jeśli jesteś użytkownikiem platformy ZUS PUE, zaloguj się na swoje konto, a następnie:
- otwórz zakładkę Płatnik (znajdziesz ją w prawym górnym rogu ekranu);
- z menu po lewej stronie wybierz Salda bieżące. W tej zakładce znajdziesz bieżącesaldo zbiorcze rozbite na poszczególne elementy: FUS, FUZ, FP i FGŚP;
- w zakładce Saldo miesięczne znajdziesz informacje o kwotach zadłużeniach w rozbiciu na poszczególne miesiące i fundusze;
- w zakładce Należne składki i wpłaty znajdziesz dane o zadłużeniu dla poszczególnych funduszy.
Możesz także wysłać do ZUS-u formularz RD-3 — wniosek o informację o stanie konta płatnika składek. Dokument wyślesz przez portal PUE ZUS lub — jeśli z niego nie korzystasz — także pocztą. Możesz dostarczyć go również osobiście do placówki ZUS.
Alternatywnym sposobem na sprawdzenie zadłużenia z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne jest osobista wizyta w oddziale ZUS. Nie zapomnij zabrać ze sobą dokumentu tożsamości — tylko na jego podstawie pracownik udzieli Ci niezbędnych informacji.
Jeśli wiesz już, że masz długi wobec ZUS, sprawdź, jakie mogą być ich konsekwencje i co możesz zrobić, aby uniknąć tych najbardziej dotkliwych.
Zadłużenie w ZUS — konsekwencje
Jeśli spóźnisz się ze spłatą składki kilka dni, konsekwencje opóźnienia nie będą dotkliwe — ZUS naliczy ustawowe odsetki za zwłokę, które będziesz musiał uregulować. Dłuższe opóźnienia mogą jednak skutkować zdecydowanie poważniejszymi konsekwencjami. Jakimi?
- Brak ubezpieczenia chorobowego. Nieopłacenie składek bieżących skutkuje utratą prawa do ubezpieczenia chorobowego od pierwszego dnia miesiąca, za który nie uregulowałeś należności. Co ważne — nawet jeśli spłacisz zadłużenie ubezpieczenie chorobowe nie „wróci” automatycznie. W takiej sytuacji niezbędne będzie złożenie wniosku o jego przywrócenie.
- Dodatkowe koszty. Przedsiębiorca, który nie opłacił zaległych składek, naraża się na dodatkowe, zdecydowanie wyższe od odsetek koszty. ZUS może nałożyć na niego dodatkową opłatę w wysokości 100% kwoty nieopłaconych składek oraz karę grzywny.
- Przymusowy wpis do hipoteki. Konsekwencją zadłużenia w Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych może być złożenie przez ZUS wniosku o przymusowy wpis do hipoteki w księdze wieczystej nieruchomości należącej do dłużnika.
- Postępowanie egzekucyjne prowadzone (tryb egzekucji administracyjnej). W przypadku egzekucji administracyjnej postępowanie prowadzi dyrektora ZUS w toku egzekucji własnej albo za pośrednictwem naczelnika urzędu skarbowego.
Warto wiedzieć także, że przedsiębiorcy prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą odpowiadają za zaległości względem ZUS całym swoim majątkiem. W przypadku egzekucji może dojść do zajęcia środków z prywatnego konta oraz należących do dłużnika ruchomości i nieruchomości (nawet jeśli nie kupił ich „na firmę”).
Jeśli masz zaległości w opłacaniu składek ZUS, masz do wyboru kilka opcji, które pomogą Ci poprawić swoją sytuację. Jedną z nich jest umorzenie składek ZUS.
Kiedy umorzenie składek ZUS jest możliwe?
Tak. W szczególnych sytuacjach umorzenie zaległości w ZUS jest możliwe. ZUS może umorzyć Twój dług, jeśli stwierdzi całkowitą nieściągalność należności lub uzna, że jesteś w trudnej sytuacji finansowej i rodzinnej. Co to oznacza w praktyce? Aby precyzyjnie wyjaśnić znaczenie obu pojęć, posłużymy się ich wyjaśnieniem zaczerpniętym ze strony Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.
Całkowita nieściągalność należności zachodzi, gdy:
- dłużnik zmarł i nie pozostawił majątku, który pozwala na spłatę długu, ani nie ma spadkobierców lub innych następców prawnych;
- sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości dłużnika lub umorzył postępowanie upadłościowe, ponieważ nie ma majątku, który umożliwia przeprowadzenie takiego postępowania;
- jako dłużnik nie masz już działalności gospodarczej i nie masz majątku, który pozwala na spłatę długu, oraz nie masz małżonka, wspólników lub następców prawnych;
- w zakończonym postępowaniu likwidacyjnym lub w umorzonym postępowaniu upadłościowym nie uzyskano kwoty wystarczającej do tego, żeby uregulować należności;
- wysokość nieopłaconej składki nie przekracza kwoty kosztów upomnienia w postępowaniu egzekucyjnym (w 2016 r. jest to 11,60 zł);
- naczelnik urzędu skarbowego lub komornik sądowy stwierdził, że nie ma majątku, z którego można prowadzić egzekucję;
- w postępowaniu egzekucyjnym nie uzyska się kwot przekraczających wydatki egzekucyjne.
O trudnej sytuacji finansowej i rodzinnej możemy mówić, gdy udowodnisz, że:
- po opłaceniu należności składkowych nie byłbyś w stanie zaspokoić niezbędnych potrzeb życiowych Twoich i Twojej rodziny;
- poniosłeś straty materialne w wyniku klęski żywiołowej (lub innego nadzwyczajnego zdarzenia), które spowodowały, że opłacenie należności z tytułu składek mogłoby pozbawić Cię możliwości dalszego prowadzenia działalności;
- przewlekle chorujesz albo opiekujesz się przewlekle chorym członkiem rodziny i dlatego nie możesz zarobić tyle, żeby opłacić należności.
Rozłożenie zaległości w składkach ZUS na raty
Jeśli w Twoim przypadku nie ma przesłanek do umorzenia składek, możesz wnioskować o rozłożenie zadłużenia na raty. Jak to zrobić?
Jeśli chcesz wnioskować o rozłożenie długu w ZUS na raty:
- Zaloguj się na swoje konto na portalu ZUS PUE.
- W katalogu usług wybierz usługę Złożenie dokumentu RSR. Wniosek o rozłożenie na raty należności z tytułu składek.
- Uzupełnij dane w formularzu elektronicznym i złóż dyspozycję sposobu odbioru odpowiedzi.
- Podpisz wniosek przy pomocy certyfikatu kwalifikowanego lub profilu zaufanego ePUAP, a następnie wyślij dokument elektronicznie.
Co ważne, po złożeniu wniosku przez portal PUE ZUS niezbędne będzie dostarczenie dodatkowych wymaganych przez instytucję dokumentów do dowolnej placówki osobiście lub pocztą. Jeśli tego nie zrobisz, ZUS wezwie Cię do ich uzupełnienia.
Na rozpatrzenie wniosku o rozłożenie zaległości na raty ZUS ma 2 miesiące.
Na ile rat można rozłożyć zaległości w ZUS? Przepisy nie wskazują minimalnej i maksymalnej liczby rat. Wszystko zależy więc od konkretnych ustaleń pomiędzy dłużnikiem a Zakładem Ubezpieczeń Społecznych.
Masz dług w ZUS? Nie radzisz sobie ze spłatą? Skorzystaj z pomocy profesjonalistów
Jeśli ZUS nie zgodził się na umorzenie długu, a opłacanie kolejnych składek w terminie jest dla Ciebie ogromnym wyzwaniem, nie bądź bierny. Jeśli nic nie zrobisz, Twoja sytuacja nie ulegnie poprawie. Spłata zaległości w ZUS i US to proces wymagający fachowej pomocy, przemyślanej strategii oraz instrumentów, dostosowanych do konkretnej sytuacji dłużnika. Jeśli wyczerpałeś już wszystkie sposoby na poprawę swojej sytuacji finansowej, pomożemy.
Dzięki swojej wiedzy i doświadczeniu eksperci Credit HUB dobiorą najlepsze dla Ciebie skuteczne narzędzia i krok po kroku przeprowadzą przez proces oddłużania. Choć pozbycie się długów nie zawsze będzie łatwe, z profesjonalnym wsparciem przebiegnie jednak zdecydowanie sprawnie, niż gdybyś zdecydował się spłacać zadłużenie na własną rękę. Nie odkładaj tej decyzji na później. Już dziś skontaktuj się z nami i sprawdź, jak możemy Ci pomóc.
Skontaktuj się z nami i sprawdź, jak możemy Ci pomóc w wyjściu z długów!